Если руководствоваться только наименованием, то любой кредит, предоставляемый банком физическому лицу, может рассматриваться в качестве потребительского, поскольку целью получения кредитуемых средств является удовлетворение заемщиком своих потребительских потребностей. Потребительские цели — те, что не связаны с предпринимательской деятельностью. В зависимости от своих желаний и возможностей заемщик может использовать полученные средства на покупку недвижимости, оплаты обучения, оплаты услуг (туристических, строительных, медицинских и пр.).

Потребительские кредиты различают по функциям и относят к соответствующим функциональным группам.

К первой функциональной группе относятся так называемые ипотечные кредиты, т. е. кредиты, предоставляемые гражданам под залог приобретаемой на полученные средства недвижимости.

Ко второй функциональной группе принадлежат автокредиты, т. е. кредиты, предоставляемые гражданам на приобретение автомобилей.

Третью функциональную группу образуют "классические" потребительские кредиты. Они в свою очередь имеют довольно-таки обширную классификацию. Потребительские кредиты различаются:

• по виду обеспечения обязательств заемщика. Потребительские кредиты бывают с обеспечением или без него, при этом форма обеспечения может быть разной (залог, гарантии, поручительство, страхование);
• по принадлежности кредитуемого предмета потребления к категории товаров или услуг;
• по скорости и содержанию процедуры предоставления кредита. Это экспресс-кредиты (такие кредиты чаще всего выдаются непосредственно в магазине) и обыкновенные кредиты;
• по срокам предоставления (краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные кредиты);
• по кратности предоставления, т. е. предоставляются однократно (на приобретение одного наименования товара или услуги), либо многократно (по кредитной карте в соответствии с принципом "возобновляемой кредитной линии"), что соответственно позволяет заемщику приобретать в кредит несколько наименований товаров или услуг одновременно, но в пределах лимита овердрафта;
• по способу погашения (погашаемые аннуитетно - ежемесячно равными платежами, единовременно, либо в соответствии с индивидуальной схемой погашения);
• по направлению использования кредита (цель, для чего кредит берется). Это могут быть кредиты на неотложные нужды, образовательные кредиты и т.д.

Регулирование процесса кредитования в кредитных организациях осуществляется на основании следующих нормативных документов:

1. Положение Банка России от 31.08.1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)».

2. Положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

3. Положение Банка России от 26.06.1998 г. № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками».

4. Положение Банка России от 27.03.2007 г. № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».

5. Федеральный Закон РФ от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях».

6. Указание Банка России от 29.11.2005г. №1635-У «О порядке направления запросов и получения информации из центрального каталога кредитных историй субъектом кредитной истории и пользователем кредитной истории посредством обращения в бюро кредитных историй».

7. Указание банка России от 31.08.2005г. №1610-У «О порядке направления запросов и получения информации из центрального каталога кредитных историй субъектом кредитной истории и пользователем кредитной истории посредством обращения в представительство Банка России в сети интернет». 

8. Методические рекомендации Банка России от 05.10.1998 №273-Т к Положению Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) от 31.08.1998г.№54-П».

9. Указание ЦБР от 13 мая 2008 г. N 2008-У «О порядке расчета и доведения до заемщика - физического лица полной стоимости кредита»

10. Положение ЦБР от 20 марта 2006 г. N 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»

Описание бизнес-процесса Потребительский кредит  

Регулирование процесса кредитования в кредитных организациях осуществляется на основании следующих нормативных документов:

1. Положение Банка России от 31.08.1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)».

2. Положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

3. Положение Банка России от 26.06.1998 г. № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками».

4. Положение Банка России от 27.03.2007 г. № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».

5. Федеральный Закон РФ от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях».

6. Указание Банка России от 29.11.2005г. №1635-У «О порядке направления запросов и получения информации из центрального каталога кредитных историй субъектом кредитной истории и пользователем кредитной истории посредством обращения в бюро кредитных историй».

7. Указание банка России от 31.08.2005г. №1610-У «О порядке направления запросов и получения информации из центрального каталога кредитных историй субъектом кредитной истории и пользователем кредитной истории посредством обращения в представительство Банка России в сети интернет». 

8. Методические рекомендации Банка России от 05.10.1998 №273-Т к Положению Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) от 31.08.1998г.№54-П».

9. Указание ЦБР от 13 мая 2008 г. N 2008-У «О порядке расчета и доведения до заемщика - физического лица полной стоимости кредита»

10. Положение ЦБР от 20 марта 2006 г. N 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»

∏ Скоринг как метод оценки кредитного риска

Повышение скорости кредитования связано с качеством и временем оценки кредитного риска.

Схема бухгалтерского учета Потребительский кредит